舉個例子（數(shù)據(jù)見下圖），這個基金，單位凈值是4.2990，也就是說買一份的價格是4.2990元，計算公式為：基金單位凈值=（基金資產(chǎn)總值－基金負債）/基金總份額

基金資產(chǎn)總值：根據(jù)每個交易日該基金投資的證券收盤價計算所得

基金負債：當(dāng)日的成本及費用

基金總份額：該基金發(fā)行在外的份額總和

圖片僅作展示 不代表觀點

基金單位凈值的連線類似股票價格走勢，但是場外基金只有每天證券市場收盤后計算的一個凈值價格，所以不存在K線，只相當(dāng)于股票收盤價的連線走勢圖

對于開放式基金來說，每天都有申購或者贖回，所以每天收盤之后基金管理人都會計算單位凈值，次日公布；基金托管人會進行復(fù)核和審查，確保正確性。

對于封閉式基金來說，一般是每周公布一次基金份額凈值，每個交易日只做估值 。

下面舉個例子計算單位凈值：假如A基金資產(chǎn)總額55億，負債5億，共發(fā)行在外20億份

基金單位凈值=（55-5）/20=2.5

假如老李有10萬塊錢能買多少份（忽略手續(xù)費）

份數(shù)=100000/2.5=40000份

假如一年之后，基金單位凈值是3.0，老李都賣掉，能賺多少錢（忽略手續(xù)費）

賣掉總金額=40000*3.0=120000

凈賺=120000-100000=20000

或者 凈賺=40000*（3.0-2.5）=20000